324.103 UB103 gMonoRet Grupo de informações da Tributação Monofásica G UB100 G 0-1 Tributação monofásica própria sobre Retida Anteriormente combustíveis cobrada anteriormente Observação: a obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gMonoRet” da tabela cClassTrib do IBS e da CBS.
324.103a UB103a vCBSMonoRet Valor da CBS retida anteriormente E UB103 N 1-1 13v2 324.104 UB104 gpBioDiferenca Grupo de informações sobre mistura de EAC G UB100 G 0-1 Referência (LC 214/2025): Art. 179, II, a e b com gasolina A em percentual inferior ou (cClassTrib 620004 e 620005) superior ao obrigatório Informar caso pBio seja diferente do pBioObrigatório.
Observação: a obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gpBioDiferenca” da tabela cClassTrib do IBS e da CBS.
324.104a UB104a qBCBioComb Quantidade de Biocombustível (EAC) a recolher ou E UB104 N 1-1 11v0-4 a ressarcir 324.104b UB104b vCBSDiferenca Valor da CBS correspondente a diferença em E UB104 N 1-1 13v2 Se classTrib = 620004: valor a ser recolhido relação ao pBioObrigatorio Se classTrib = 620005: valor a ser ressarcido *** Tributação Monofásica: Totais do Item 324.104 UB104 vTotIBSMonoItem Total de IBS Monofásico. E UB84 N 1-1 13v2 324.105a UB105a 324.105b UB105b vTotCBSMonoItem Total da CBS Monofásica. E UB84 N 1-1 13v2 *** Tributação Monofásica: Fim 324.106 UB106 gTransfCred Transferências de Crédito CG UB14k 1-1 324.107 UB107 vIBS Valor do IBS a ser transferido E UB106 N 1-1 13v2 324.108 UB108 vCBS Valor da CBS a ser transferida E UB106 N 1-1 13v2 324.112 UB112 gAjusteCompet Ajuste de Competência CG UB14k - 1-1 - Observação: a obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gAjusteCompet” da tabela de CST do IBS e da CBS.
324.113 UB113 competApur Ano e mês referência do período de apuração E UB112 C 1-1 7 Informar período atual ou retroativo.
(AAAA-MM) # ID Campo Descrição Ele Pai Tipo Ocor. Tam. Observação 324.114 UB114 vIBS Valor do IBS E UB112 N 1-1 13v2 324.115 UB115 vCBS Valor da CBS E UB112 N 1-1 13v2 324.116 UB116 gEstornoCred Estorno de Crédito G UB12 - 0-1 - Observação: a obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gEstornoCred” da tabela de cClassTrib do IBS e da CBS.
324.117 UB117 vIBSEstCred Valor do IBS a ser estornado E UB116 N 1-1 13v2 324.118 UB118 vCBSEstCred Valor da CBS a ser estornada E UB116 N 1-1 13v2 324.119 UB119 -x- Sequência XML G UB12 - 0-1 - 324.120 UB120 gCredPresOper Crédito Presumido da Operação CG UB119 - 1-1 - Observação 1: a permissão ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gCredPresOper” da tabela de cClassTrib do IBS e da CBS.
Observação 2: O valor "1" do indicador “ind_gCredPresOper” significa que o contribuinte pode utilizar o crédito presumido, sem obrigatoriedade (permite, mas não exige).
324.121 UB121 vBCCredPres Valor da Base de Cálculo do Crédito Presumido da E UB120 N 1-1 13v2 Operação 324.122 UB122 cCredPres Código de Classificação do Crédito Presumido E UB120 N 1-1 2 Utilizar tabela cCredPres (Anexo IV).
Exemplos:
1 - Aquisição de Produtor Rural não contribuinte.
2 - Tomador de serviço de transporte de TAC PF não contrib.
3 - Aquisição de pessoa física com destino à reciclagem.
4 - Aquisição de bens móveis de PF não contrib.
para revenda (veículos / brechó).
5 - Regime opcional para cooperativa.
324.123 UB123 gIBSCredPres Grupo de Informações do Crédito Presumido G UB120 - 0-1 - Grupo de Informações do Crédito Presumido do referente ao IBS IBS, quando aproveitado pelo emitente do documento.
Observação: a obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “ind_gIBSCredPres” da tabela de cCredPres do IBS e da CBS.