2.1.9 Dados da Tributação Federal (Exceto CBS)
Deverá conter os dados da tributação federal, compostos no mínimo por:
• IRRF;
• Contribuição Previdenciária – Retida;
• Contribuições Sociais – Retidas;
• PIS – Débito Apuração Própria*;
• COFINS – Débito Apuração Própria*; e
• Descrição das Contribuições Sociais – Retidas*;
* Ver nota 6.
2.1.10 Dados da Tributação IBS/CBS
Deverá conter os dados da tributação do IBS/CBS, compostos por:
• Código da Situação Tributária – CST / Classificação da Situação Tributária – cClassTrib;
• Indicador de Operação / Código IBGE do município de Incidência / Município de Incidência / Sigla UF;
• Exclusões e Reduções da Base de Cálculo;
• Base de Cálculo Após Exclusões e Reduções;
• Reduções da Alíquota do IBS / Reduções da Alíquota da CBS;
• Alíquota do IBS Estadual / IBS Municipal;
• Alíquota Efetiva do IBS Municipal;
• Valor Apurado do IBS Municipal;
• Alíquota Efetiva do IBS Estadual;
• Valor Apurado do IBS Estadual;
• Valor Total Apurado do IBS;
• Alíquota da CBS;
• Alíquota Efetiva da CBS; e
• Valor Total Apurado da CBS;
2.1.11 Dados do Valor Total da NFS-E
Deverá conter os dados do valor total da NFS-e, compostos por:
• Valor da Operação / Serviço;
• Desconto Incondicionado;
• Desconto Condicionado;
• Total das Retenções (ISSQN / Federais);
• Valor Líquido da NFS-e;
• Total do IBS/CBS; e
• Valor Líquido da NFSe-e + IBS/CBS;